杭锦后旗政务公开

尊敬的主任、各位副主任、各位委员：

受旗政府委托，我向旗人大常委会报告杭锦后旗2020年度旗本级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，请予审议。

• 一、整改工作的部署推进情况

• 强化责任落实，推动审计整改工作持续深入。各责任单位主要负责人积极落实整改主体责任，认真谋划、积极部署具体问题整改工作；审计机关督促责任部门对审计报告的每一个问题，做到具体问题具体分析并立行立改，对超过整改期限的问题制定审计整改方案，明确整改责任人、整改时限和整改目标，确保审计发现问题整改到位。

• 建立健全工作机制，提高审计整改实效。被审计单位将推动问题整改与完善制度、规范管理结合起来，通过举一反三，制定出台和完善了有关制度，努力做到纠正问题、规范管理、促进审计整改工作进一步规范化、制度化。

• 切实履行跟踪督促责任，确保审计整改落实到位。旗审计局认真落实人大常委会审议意见，出台了《关于审计查出问题整改督促实施办法》，将整改放在更加突出的位置，配置专岗专人，系统地梳理审计查出问题，建立了整改台账，实行销号制度，每月对照台账主动跟进各相关部门单位的整改情况，确保审计整改工作落到实处。

  二、审计查出问题的整改情况

  2021年9月，旗第十七届人民代表大会常务委员会第二十四次会议听取并审议了《关于2020年度旗本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》（以下简称《审计工作报告》），《审计工作报告》反映的7个方面158个问题，截至2022年6月底，已完成或基本完成整改148个问题，建立完善规章制度7项，正在整改10个问题。总体看，今年的审计整改质量进一步提高，审计整改责任意识明显增强。主要情况是:

  （一）旗本级预算执行审计查出问题的整改情况。

  财政部门对审计查出问题进行了积极整改。一是专项资金平衡预算、未及时拨付新增债券资金等问题，截至2022年6月底，财政部门已盘活资金11372.91万元，拨付专项资金、债券资金54891.18万元，新增债券资金调整用途18490.52万元，剩余59889.83万元尚未拨付；二是少安排预备费、预算安排不合理等预算编制方面的问题，财政部门承诺今后在预算编制执行过程中，严格按照《中华人民共和国预算法》的规定执行预算，进一步细化预算编制，增强预算编制的科学性和完整性，不断提高预算精细化编制水平；三是无资金结转专项的问题，财政部门承诺今后将通过发展地方经济、争取上级财力性转移支付资金等措施，努力增加财政可用财力，逐步缓解财政资金不足的现状。

  （二）部门预算执行审计查出问题的整改情况。

  2020至2021年6月，旗审计局结合任期经济责任及财务收支审计，对旗政务服务局、旗委编办、旗城市管理综合执法局、旗医院等15个部门单位的预算执行情况和决算情况进行了审计。

  一是会计核算不规范。如不合规单据列支、通过职工个人账户结算单位经济业务、固定资产未入账、加速折旧固定资产以及摊销无形资产、未按规定程序办理购置大型设备所需手续等问题，相关单位通过补充完善相关资料、调整账目完成整改，并承诺在今后工作中严格按国家规定的开支范围及标准执行，严格执行财务管理制度；二是资金管理不规范。如应缴未缴财政收入、“五类人员”补助金结余等问题，相关单位通过上缴财政完成整改。三是内控制度不健全。如未将不相容岗位分离、未设置社有资产明细账及所属公司相关方案和制度不健全、未建立重大经济事项决策书面制度、研究重大经济事项未形成会议记录等问题，相关单位通过补充完善相关资料，建立健全相关制度完成整改。同时债权债务不实、银行存款长期账实不符等问题，由于涉及年限长，成因较多，需逐步完成整改。

  （三）政府投资项目审计查出问题的整改情况。

  2020年旗审计局完成政府投资审计项目38项，节约工程支出6261.99万元。

  一是多计工程价款的问题，建设单位通过据实结算，调整相应会计科目完成整改；二是项目建设程序不完整的问题，包括未履行政府采购手续、未按规定办理项目审批手续、先开工后办理审批手续等问题，相关单位承诺在今后工程建设中将严格履行基本建设程序。

  （四）重大政策措施落实跟踪审计查出问题的整改情况。

  2020年旗审计局按照自治区审计厅的统一安排，对2020年第四季度贯彻落实国家重大政策措施情况进行了跟踪审计。

  对于“多审合一、多证合一”及压缩办理时限两项措施落实滞后的问题，审计期间已完成整改，相关单位承诺今后严格执行优化营商环境政策，及时将相关政策落实到位。

  （五）其他专项资金审计查出问题的整改情况。

  1.财政直达资金审计查出问题的整改情况。

  一是资金未及时足额支付到位1601.5万元的问题，相关单位审计期间已拨付到位完成整改；二是资金未及时拨付且未制定分配方案469万元的问题，相关单位已制定资金分配使用方案，并拨付资金完成整改。

  2.关于杭锦后旗2017年京津风沙源治理二期工程草原生态建设项目资金审计查出问题整改情况。

  一是未经批准变更项目实施合作社的问题，相关单位已履行变更审批程序完成整改；二是合作社建设内容面积重合的问题，相关单位通过补充相关建设项目完成整改。

  3.杭锦后旗2019年底和2020年1月-6月城镇职工基本医疗保险基金、城乡医疗救助基金项目审计查出问题整改情况。

  对于未及时拨付应配套资金7099.19万元及城镇职工医疗保险基金中列支离休人员医疗费1423.06万元的问题，由于地方财力紧张，需持续整改。

  （六）优化营商环境政策落实审计查出问题的整改情况。

  2021年旗审计局按照自治区审计厅的统一安排，对杭锦后旗2021年优化营商环境政策落实情况分别于2021年4月和6月进行了2次审计。

  一是评价器配备不全，“好差评”制度落实不到位的问题，相关单位已配备了6台评价器完成整改；二是政务服务“一站式”服务落实不到位的问题，相关单位通过授权政务服务局综合办理窗口办理业务完成整改；三是应清退未退还2015年投标保证金1万元及历年保证金利息8.34万元的问题，责任单位已将应清退未退还的投标保证金及利息退还到相关企业，关于未清退的历年保证金利息的问题，相关企业未申请退还，责任单位已将利息上缴财政完成整改。

  （七）领导干部自然资源资产（林业资源）责任审计查出问题的整改情况。

  一是有林地面积不准确问题，相关单位通过办理征占林地手续、调出林保规划等完成整改；二是项目实施缓慢问题，相关单位已通过制定相关制度完成整改；三是项目先施工后招标问题，相关单位承诺今后工作中按规定严格履行政府采购程序；四是人工造林失败，形成植被恢复资金损失浪费问题，相关单位已通过补植补造完成整改；五是工程违规转包问题，此问题已移送主管单位，由主管单位对相关公司进行了罚款处理；六是公益林管护合同签订、执行及资金发放不规范问题，相关单位已通过补充相关协议完成整改。

  三、尚未完全整改到位的问题及后续工作安排

  从整改情况看，旗本级预算执行和其他财政收支审计2020年度查出问题的整改工作，取得了明显的阶段性成果，大部分问题已整改到位，但仍有一些问题未彻底完成整改。主要有以下几种情况：一是由于财力紧张、资金困难，一些需动用资金解决的问题无法立即完成整改，如未及时拨付应配套资金的问题，受财政财力限制，需逐步整改。二是历史遗留问题时间跨度大，需要制定审慎稳妥的处置方案有序推进解决。如部分往来款项长期未清理的问题，因成因复杂，需逐项厘清进行清理。

  针对上述未完成整改的问题，有关部门和单位对后续整改都作出了安排。下一步，我们将重点从以下几个方面全力推进审计整改工作贯彻落实：一是按审计查出问题台账，深入分析原因，分类施策，推进整改进度。二是建立完善规章制度，有效推进问题整改工作，在“防未病”上下功夫，切实做到防患于未然。三是继续加强对整改情况的跟踪检查，加大督促整改力度，推动被审计部门和单位举一反三，建立健全适应新形势新要求的长效机制。

  主任、各位副主任、各位委员：

  在以后的工作中，我们将全面贯彻落实党的二十大精神，坚定拥护“两个确立”，坚决做到“两个维护”，严格执行旗委旗政府的决策部署，诚恳接受旗人大的监督指导，依法全面履行审计监督职责，为我旗稳定发展作出审计新贡献！