乌拉特前旗政务公开

乌拉特前旗审计局

2021年度决算公开报告

目录

第一部分 部门基本情况

一、主要职能职责

二、部门（单位）机构设置及决算单位构成情况

第二部分 2021年度部门决算情况说明

一、关于2021年度预算执行情况分析

二、关于2021年度决算情况说明

（一）关于收支情况总体说明

（二）关于2021年度收入决算情况说明

（三）关于2021年度支出决算情况说明

（四）关于2021年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

（五）关于2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（六）关于2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

（七）关于2021年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

  1、财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

  2、财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

（八）关于2021年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（九）关于2021年度国有资本经营预算支出决算情况说明

（十）关于2021年度项目支出决算情况说明

（十一）政府采购支出情况

（十二）机关运行经费支出情况

（十三）国有资产占用情况

三、预算绩效评价工作开展情况

（一）预算绩效管理工作开展情况

（二）部门决算中项目绩效自评结果

（三）部门评价项目绩效评价结果

第三部分 名词解释

第四部分 决算公开联系方式及信息反馈渠道

第五部分 部门决算公开表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、项目收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、机关运行经费支出、国有资产占用情况及政府采购支出信息表

第一部分 单位基本情况

一、主要职能职责

（一）部门职能

1、乌拉特前旗审计局是旗人民政府工作部门，为正科级。

2、旗委审计委员会办公室设在旗审计局，接受旗委审计委员会的直接领导，承担旗委审计委员会具体工作，研究提出审计领域坚持党的领导、加强党的建设的政策建议，组织研究全旗审计工作规划、重要审计事项，协调推进和督促落实党中央、自治区党委、市委、旗委和各级审计委员会决策部署，研究提出年度审计项目计划，组织协调审计协作有关事项等。

3、旗审计局贯彻落实党中央关于审计工作的方针政策和自治区党委、市委、旗委相关决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对审计工作的集中统一领导。

（二）部门主要职责：

1、负责对全旗财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、自治区、市和旗有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计部门整改的责任。

2、贯彻落实国家、自治区、市审计法律法规和制度，研究制定专业领域审计工作规划，并组织实施；参与拟订全旗财政经济及其相关规范性文件。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，出具审计决定或提出审计建议。

3、向旗委审计委员会提出年度旗本级预算执行和其他财政收支情况的审计报告。向政府旗长提出年度本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受旗政府委托向旗人大常委会提出旗本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改落实情况报告。向旗委、政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向旗委和政府有关部门、企业、苏木镇、农牧场党委政府通报审计情况和审计结果。

二、部门（单位）机构设置及决算单位构成情况

1. 根据上述职能职责，我单位内设7个股室（办公室、政策法规审理股、固定资产投资审计股、财政金融审计股、行政事业审计股、农牧业审计股、经济责任审计股）。我局行政编制12人（包含工勤编制2人），事业编制24人。实有人数行政12人（含工勤编制2人），事业24人，退休28人。

本单位无下属单位。

2.从决算单位构成看，纳入我部门2021年度部门汇总决算编制范围的预算单位共计1家，本单位无下级单位，详细情况见表：

序号

单位名称

1

乌拉特前旗审计局

第二部分 2021年度部门决算情况说明

一、关于2021年度预算执行情况分析

2021年度决算实际收入548.23万元，比预算收入增加120.82万元，增加22.04%；决算实际支出548.23万元，比预算支出增加120.82万元，增长22.04%。变动的主要原因是：财政追加十个全覆盖工程审计劳务费、财政返还罚没款，增加了预算收入和支出。

2021年度公共预算财政拔款收入523.58万元。决算实际收入548.23万元，比预算收入增加120.82万元，增加22.04%。公共预算支出523.58万元。决算实际支出548.23万元，比预算支出增加120.82万元，增长22.04%。完成年初预算的128.27%，变动的主要原因是：财政追加十个全覆盖工程审计劳务费、财政返还罚没款，增加了预算收入和支出。

二、关于2021年度决算情况说明

（一）关于收支情况总体说明

本单位2021年度收入总计548.23万元，其中：本年收入合计529.61万元，使用非财政拨款结余0万元，年初结转和结余18.62万元；支出总计548.23万元，其中：结余分配0万元，年末结转和结余9.58万元。与2020年度相比，收入支出增加49.34万元，增加9%，增加的主要原因是：拨付审计服务费、零星调资。

（二）关于2021年度收入决算情况说明

本部门2021年度收入合计529.61万元，其中：财政拨款收入523.58万元，约占98.86%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入6.03万元，占1.14%。

图1：收入决算图

（三）关于2021年度支出决算情况说明

本单位2021年度支出合计523.58万元，其中：基本支出473.58万元，占90.45%；项目支出50万元，占9.55%。

图2：支出决算图

（四）关于2021年度财政拨款收支出决算总体情况说明

本单位2021年度收入总计548.23万元，其中：本年收入合计529.61万元，使用非财政拨款结余0万元，年初结转和结余18.62万元；支出总计548.23万元，其中：结余分配0万元，年末结转和结余9.58万元。与2020年度相比，当年收入548.23万元,比上年收入462.77万元增加85.46万元；支出548.23万元,比上年支出462.77万元增加85.46万元。增加的主要原因是：财政拨十个全覆盖审计服务费，市审计局拨审计专项补助。

（五）关于2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款支出合计523.58万元，其中：基本支出473.58万元，占90.45%；项目支出50万元，占9.55%。

一般公共预算财政拨款支出523.58万元。与年初预算427.41相比，增加96.17万元，增长18.36%,变动原因：补发2016年带薪休假、零星调资、补发岗位聘用工资。其中：

（一）一般公共服务（201）

1．审计事务（08）行政运行（01）。年初预算318.3万元，决算支出369.89万元，完成年初预算的116.31%。决算数与年初预算数的差异原因：行政人员及事业人员调资、审计服务费增加。

2．审计事务（08）审计业务（04）。年初预算0万元，决算支出24万元。决算数与年初预算数的差异原因：业务委托费增加。

3．审计事务（08）其他审计事务支出（99）。年初预算30万元，决算支出50万元。决算数与年初预算数的差异原因：业务委托费增加。

（二）社会保障和就业支出（208）

1．社会保障和就业支出（05）行政单位离退休（01）。年初预算19.15万元，决算支出19.14万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数无差异。

2、社会保障和就业支出（05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）。年初预算39.43万元，决算支出39.99万元，完成年初预算的101.42%。决算数与年初预算数的差异原因：在职转退休一名。

3、其他社会保障和就业支出（05）其他社会保障和就业支出（99）。年初预算1.43万元，决算支出1.32万元，完成年初预算的92.31%。决算数与年初预算数的差异原因：在职转退休一名。

（三）卫生健康支出（210）

1、行政事业单位医疗（11）行政单位医疗（01）。年初预算19.1万元，决算支出19.24万元，完成年初预算的100.73%。决算数与年初预算数的差异原因：转正一名公务员。

（六）关于2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款基本支出523.57万元，其中：在职人员工资福利支出410.19万元，主要包括：基本工资146.3万元；津贴补贴142.68万元；奖金4.29万元；绩效工资21.89万元；机关事业单位基本养老保险缴费39.99万元；公务员医疗补助缴费19.24万元；其他社会保障缴费1.32万元；其他工资福利支出34.49万元。对个人和家庭的补助19.14万元，主要包括：退休费19.14万元。商品和服务支出37.15万元，主要包括：办公费17.18万元；印刷费2.12万元；邮电费0.28万元；差旅费3.36万元；培训费0.25万元；公务接待费2.43万元；劳务费5.26万元；委托业务费1.27万元；其他交通费5万元。资本性支出7.23万元。2021年项目支出50万元。

（七）关于2021年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1、财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

本部门2021年度财政拨款“三公”经费预算为2.43万元，支出决算为2.43万元，完成预算的100%，其中：因公出国（境）费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行维护费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；公务接待费预算为2.43万元，支出决算为2.43万元，完成预算的100%。

2、财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

本部门2021年度财政拨款“三公”经费支出2.43万元，因公出国（境）费支出0万元，占“三公”经费支出的0%；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%；公务接待费支出2.43万元，占100%。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元。全年因公出国（境）团组0个，累计0人次。较上年增加0万元。

公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：公务用车购置支出0万元，车均购置费0万元，公务用车购置支出较上年增加0万元。公务用车运行维护费支出0万元，车均运维费0万元，公务用车运行维护费支出较上年增加0万元，主要原因是我部门无车辆，财政拨款开支的公务用车保有量为0辆。

公务接待费支出2.43万元。其中：国内公务接待费2.43万元，接待23批次，共接待352人次。主要用于上级来人检查工作、扶贫下乡及全市研讨工作会。国（境）外接待费0万元，接待0批次，共接待0人次。

（八）关于2021年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

2021年度政府性基金预算收入决算0万元。与上年相比，增加0万元，增长0%；支出决算0万元。与上年相比，增加0万元，增长0%。

本年无政府性基金预算拨款支出

（九）关于2021年度国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年度国有资本经营预算收入决算0万元，与上年相比，与上年相比，增加0万元，增长0%；支出决算0万元。与上年相比，增加0万元，增长0%。

本年无国有资本经营预算拨款支出

（十）关于2021年度项目支出决算情况说明

2021年，部门（单位）预算安排项目1个，实施项目1个，完成项目1个，项目支出总金额50万元。财政本年拨款金额50万元。

 （十一）政府采购支出情况

本部门2021年度政府采购支出合计11.5万元，其中：政府采购货物支出1.82万元，比2020年0.81万元增加1.41万元，增长77.47%，主要原因是：一是更新台式电脑2台，笔记本电脑1台；二是购买A4纸10件；政府采购工程支出0万元，比2020年增加0万元，增长0%；政府采购服务支出3万元，比2020年增加3万元，增长100%，主要原因：用于印刷服务、汽车维修服务和加油服务；授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出合同总额的0%。其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出合同总额的0%。

（十二）机关运行经费支出情况

本部门2021年度机关运行经费支出37.15万元，比2020年7.77万元增加29.38万元，增加79.08%。主要包括：办公费17.18万元；印刷费2.12万元；邮电费0.28万元；差旅费3.36万元；培训费0.25万元；公务接待费2.43万元；劳务费5.26万元；委托业务费1.27万元；其他交通费5万元。资本性支出7.23万元。较上年增加29.38万元，增加79.08%，主要原因是：上年统审项目差旅费和信息化建设办公设备购置费部分市局支出。

（十三）国有资产占用情况

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），比2020年增加0台（套）;单位价值100万元以上专用设备0台（套），比2020年增加0台（套）。

三、预算绩效评价工作开展情况

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目1个，共涉及资金30万元，占一般公共预算项目支出总额的60%；政府性基金预算项目0个，共涉及资金0万元，占应纳入绩效自评的政府性基金预算项目支出总额的0%；本部门无国有资本经营预算、社保基金预算、政府债务项目、政府投资基金项目、PPP项目和政府采购及政府购买服务等继续填列。

组织对审计业务费项目开展了评价，涉及一般公共预算支出30万元，无政府性基金等支出0万元。从评价情况来看，以上项目：每年按财政预算给予资金投入，主要用于负责对全旗财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实性、合法性和效益性进行审计监督。向旗委审计委员会提出年度旗本级预算执行和其他财政收支情况的审计报告。2021年，我旗实施审计项目27项，完成23个。共计支出审计业务费30万元，办公费8.6万元，差旅费支出6.2万元，交通费8万元，劳务费7.2万元。圆满完成了年初预定的项目。

为充分发挥部门单位职能职责，提高单位服务水平，完成年度重点任务。完成以下年度目标：目标1:统审及自行安排审计单位数量27个、目标2：年度工作计划完成率100%、目标3：工作计划按时完成率100%。目标4：审计业务费总金额30万元。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

2021年，旗财政局根据审计业务费工作需要，安排业务费经费30万元，已拨付到位，财政资金到位及时率100%。

根据工作进展情况，2021年我局已支出审计专项支出30万元，财政资金支付及时率100%。

产出指标完成情况：2021年共计支出30万元的审计专项支出，办公费8.6万元，差旅费支出6.2万元，交通费8万元，劳务费7.2万元。

效益指标完成情况：促进国家出台的民生政策落实.加强管理，充分发挥审计监督作用，有利于打造廉洁政府，督促国家重大政策的生根发芽；堵塞漏洞为党委、政府决策提供客观公正的信息，建立健全财政资金管理的长效机制。

自评得分情况：自评得分87分，其中：财政拨付分值10分，得分10分，数量分值12分，得分12分，质量指标分值14分，得分12分，时效指标分值12分，得分12分，成本指标分值12分，得分12分。社会效益指标分值20分，得分14分，可持续影响指标分值10分，得分8分，服务对象满意度指标10分，得分7分。所有指标共计得分87分，达到了预期目标。

为确保项目资金合理使用及安全，紧紧围绕中心工作，助力打赢三大攻坚战，促进全面做好“六稳”“六保”工作，依法履行审计监督职责，做好常态化“经济体检”工作，充分发挥审计建设性作用，为全旗经济社会平稳健康发展贡献力量。

（三）部门评价项目绩效评价结果。

自评采用定量与定性评价相结合的比较法，总分由各项指标得分汇总形成。?

1、与年初或项目设定指标值相比，完成指标值的，记该指标所赋全部分值；

2、对完成值高于指标值较多的，分析原因，如果是由于年初或项目指标值设定明显偏低造成的，按照偏离度适当调减分值；

3、未完成指标值的，按照完成值与指标值的比例记分。

定性指标得分按照以下方法评定：根据指标完成情况分为达成年度指标、部分达成年度指标并具有一定效果、未达成年度指标且效果较差三档，分别按照该指标对应分值区间100%—80%（含）、80%—60%（含）、60%—0%合理确定分值。

自评得分87分。

第三部分 名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入，包括未纳入财政预算的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入、事业单位固定资产出租收入等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金。

（五）使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

（六）年初结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

（七）结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

（八）年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。未包含行政单位或参照公务员法管理事业单位的部门，参照此口径公开本部门的日常公用经费，并与预算公开保持一致。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

第四部分 决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

联系人：南海云    联系电话：0478-3212949