乌拉特前旗政务公开

汇 报 材 料

（2021年10月9日）

今年以来，旗审计局紧紧围绕旗委、政府中心工作和上级审计机关安排部署，聚焦主责主业，依法全面履行审计监督职责，做好常态化“经济体检”工作，有力服务全旗经济社会发展，为“十四五”开好局做出积极贡献，以优异成绩庆祝建党100周年。

一、单位基本情况

   (一)人员基本情况。旗审计局现有编制36个（其中行政10个，工勤2个，事业24个），实有人员共40人（行政10人，工勤2人，事业23人，公益性岗位4人，借调1人），男17人，女23人；其中高级职称5人（高级会计师2人，高级审计师1人，高级经济师2人），中级职称25人（审计师7人，会计师9人，经济师2人，工程师7人），综合管理人员10人；研究生1人，本科29人，专科8人，中专1人；2人通过计算机中级，1人进入区厅大数据审计人才库，1人进入区厅审理专家库，10人列入市局计算机攻关小组。

  （二）机构改后基本情况。一是机构改革后领导班子设置3名：局长1名（正科级），副局长2名（副科级）。二是机构改革后职能职责已划转，将旗发改局的重大项目稽查职责、旗财政局的预算执行情况和其他财政收支情况监督职责划入旗审计局。由原来的8个内设股室减为7个。三是机构改革后，按照将所属事业单位“任期经济责任审计分局”更名为“乌拉特前旗审计服务中心”。

二、业务工作完成情况

2021年年初计划安排审计项目26个，截止现在，已完成18个，在审4个，查出问题金额1.11亿元，其中管理不规范金额0.94亿元，违规金额0.17亿元，归还原渠道资金55.26万元；挽回国有资产流失2223.4万元；核减工程造价2338.78万元；向纪委移送案件线索16件,向上级主管部门移送处理事项8件；提出审计建议意见41项,被采纳36项；促进审计发现问题整改26个。撰写审计信息71篇，被各级采用63篇次。具体工作如下。

（一）上级安排项目完成情况。

1.审计署安排4项。

一是完成旗基本养老保险基金和基本医疗保险基金数据核查。按照上级审计机关数据核查结果，对我旗跨省重复参保和重复享受养老保险待遇、服刑人员领取养老保险等5个方面的问题进行逐条逐人核实，已追缴问题资金59.09万元。督促社保、医保等单位持续整改，规范管理。二是完成旗2021年第一季度贯彻落实国家重大政策措施情况跟踪审计。重点关注财政部出台的《罚没财物管理办法》的贯彻落实情况。审计抽查了7个单位、2家企业，促进了我旗罚没财物的规范化管理。三是完成旗2021年第一季度优化营商环境政策落实情况审计。共抽查5个部门单位，涉及资金164.33万元。重点揭露了政务服务能力、投标保证金和农民工保证金等方面存在的问题,有效促进了投标保证金、农民工保证金的规范管理和我旗营商环境的优化。四是完成旗2021年第二季度贯彻落实国家重大政策措施情况跟踪审计。重点审计2021年1月至6月底中央直达资金管理使用等情况，共抽查了15家单位、12个项目，发现挪用城乡义务教育补助资金支付临时教师及后勤人员工资等问题，促进使用直达资金项目实施进一步加快，确保资金使用规范、安全、高效。

 2、审计厅安排3项。

一是完成旗供销社系统专项审计。揭露了违规处置资产、公款私存等10个管理方面的问题，移送旗纪委问题线索16件，为规范供销社资金管理、资产保值增值、合规运行和服务三农发挥了积极作用。二是完成旗2021年第二季度优化营商环境审计。发现应退未退水土保持补偿费、创业担保贷款发放未公示等问题,推进部门单位贯彻落实优化营商环境相关政策措施的执行力。三是完成科技专项资金分配管理使用情况审计。发现滞留、未及时拨付资金285.2万元，推动企业创新和项目成果转化。   

（二）本级审计项目11项。

 一是进一步深化本级预算执行审计。完成2020年度旗本级财政预算执行及其他财政收支审计和部门预算单位信息化审计，9月底向人大常委会汇报了审计情况。 完成旗红十字会2019年度财政收支及接受捐赠资金情况审计。审计发现购买物资未办理政府采购手续，涉及金额55.59万元，已整改规范。

二是扎实推进经济责任审计。完成了旗蒙中医医院主要领导的经济责任审计，重点揭露了违规收费、应缴未缴国库收入、账面库存药品材料与实际金额不符、违规发放补助等问题，推进医院规范运行发展。完成了旗三中、四中、六中原任、现任5名主要领导经济责任审计。发现违规代收费用、扩大支付范围列支培训费等问题，为提高校领导理财水平规范管理，进一步适应新发展要求提供基本保障。

三是从严实施政府投资审计。完成了旗纪委监委办公楼维修改造工程、利民家园二期廉租房及附属工程和其它廉租房附属工程、旗生态治理PPP项目3个项目竣工决算审计，审计发现了竣工结算不实多列超付工程款等方面的问题，核减工程造价2338.78万元，有效的促进政府投资效益充分发挥。

四是进一步服务旗委、政府中心工作。完成了旗委组织部临时交办的2项审计调查任务。

（三）加大力度督促审计整改。今年，我局将各级审计机关在我旗审计发现问题整改落实情况进行认真梳理，按照时限要求，分周、月、季督促问题整改,至今仍有6个问题在整改中。我局审计的项目采取边审边促进整改的办法，督促被审计单位立行立改、限期整改。已促进整改问题26个。

 三、采取主要措施和取得的主要成效

（一）完善内控制度，加强风险防控。为进一步规范我

局审计项目审理工作，提高审计质量，先后出台《乌拉特前旗审计局审计质量控制制度》《乌拉特前旗审计局审计项目审理细则》《审计业务会议制度》，进一步强化了内部监管机制，防范审计风险。

（二）坚持科技强审，着力推进信息化建设。大力培育大数据审计人才，先后实现了对全旗62个会计电算化部门单位预算执行审计全覆盖，破解了医院审计药品是否违规加价、一次性材料是否重复收取费用等问题方面数据采集分析瓶颈。

（三）贯彻落实上级要求，努力推动投资审计转型。

根据审计署《关于进一步严格规范投资审计工作的通知》，局领导班子就今后如何实现投资审计转型等进行了讨论，杜绝“以审代结”，并向旗政府做专题汇报。在调查审计需求和评估审计资源的基础上，精准编制了2021年度投资审计项目计划。

（四）拓宽引才渠道，优化干部队伍结构。今年，积极争取市局党组和旗委、政府支持，招录公务员、选聘公益性岗位人员、外聘专业技术人员4人，有效缓解了人少事多的压力。

（五）加强整改跟踪问效，切实做好审计“后半篇文章”。

一是对近三年审结的案卷进行“整改回头看”，建立了整改台账。复核案卷55项，梳理问题201个，已完成整改151个，正在整改26个，未整改24个。二是依据《中共内蒙古自治区委员会审计委员会关于贯彻落实习近平总书记重要讲话重要批示进一步加强审计整改工作的意见》《中共巴彦淖尔市委员会审计委员会办公室关于进一步加强审计整改工作的意见》，草拟了《中共乌拉特前旗委员会审计委员会办公室关于进一步加强审计整改工作的意见》（征求意见稿），现正按程序申报审议。

（六）借力巡察整改，推动各项工作全面提升。一是针对巡察组反馈的问题，坚持治标与治本结合，从队伍建设、业务规范、长效管理等三个方面建立14项规章制度，不断巩固深化巡察成果。二是巩固拓展成果，力促常态化制度化。通过整改，进一步规范了党组织生活、理论学习、文风会风等，切实起到“政治体检”作用，推动审计工作再上新台阶。

四、存在的问题及建议

一是对审计整改工作认识不深刻。一些被审计单位重视审计，轻视审计整改，落实审计整改的态度不积极，造成整改工作不到位。2020年1月1日全国人大常委会办公厅印发实施《关于进一步加强各级人大常委会对审计查出突出问题整改情况监督的意见》，因此建议对审计发现的屡审屡犯的问题，建立相应的问责制度，督促被审计单位问题整改应改尽改。同时建立与主管部门、纪委、财政、组织等部门的沟通协调机制，才能推动审计整改工作顺利开展。二是经济责任审计压力较大。从2018年至今，行政事业单位改革及换届调整人数较多，经济责任审计数量叠加，导致审计压力较大，短时期未能及时完成。三是近年上级审计机关统审项目逐年增加，旗政府临时交办的审计任务较多，机构改革后增加了新的职能，但人员转隶没有到位。建议旗编办增加人员编制，缓解审计任务日益繁重和审计力量薄弱这一突出矛盾。

五、下一步工作思路

一是高质量完成年初审计项目计划。对审计资源再评估，在数量上做“减法”，在统一组织项目上做“加法”，着力解决项目安排“贪多嚼不烂”问题，适当留出空间和人力，以增强计划安排的灵活性。二是推进审计整改落实。建立审计整改台帐，实行整改落实“销号制”管理。三是巩固巡察整改成果。在党建工作、队伍建设、业务规范、长效管理方面不断健全完善工作机制，切实巩固巡察反馈问题整改成果。四是合理安排经济责任审计。一方面积极和组织部门沟通。优先安排权力集中、资金量大的重点部门审计。另一方面合理增加各股室项目，逐年消化。五是加大大数据人才的培养。按照“以点带面”逐步向外引导辐射的原则，带动其他青年干部共同提高分析能力。六是加强审计业务质量检查。从审计业务质量、法治工作、审计档案管理3个方面开展自查。重点关注是否存在超越法定职责权限实施审计、是否清理退出议事协调机构工作和审计档案立卷归档情况。严格规范审计行为，强化审计质量控制。

不足之处，请各位领导批评指正。