乌拉特中旗政务公开

2021年8月20日在乌拉特中旗十七届人大常委会第27次会议上

旗财政局局长 陈刚

常委会主任、各位副主任、各位委员：

我受旗人民政府委托，向本次常委会报告我旗2020年财政决算和2021年上半年财政预算执行情况，请予审议。

一、2020年财政决算情况

2020年在面对严峻复杂的经济形势以及减税降费等政策性因素影响的情况下，财政局在旗委、政府的坚强领导下，在旗人大监督支持下，攻坚克难，勇于担当，主动发挥财政职能作用，主动服务全旗发展大局，主动落实高质量发展要求，多渠道筹集资金，努力增收节支，圆满完成政府债务化解年度任务，各项民生建设、重点领域支出得到有效保障，有力促进了全旗经济社会平稳发展。

（一）一般公共预算收支决算情况

2020年，全旗一般公共预算收入完成7.35亿元，完成年初人代会目标任务7.3亿元的100.54%，其中：税收收入完成5.77亿元，同比下降8.41%，占一般公共预算收入的78.5%；非税收入完成1.58亿元，同比增长8.6%，占一般公共预算收入的21.5%。

汇总当年一般公共预算收入、上级补助收入、一般债券转贷收入等，财政总收入33.02亿元（包括上年结余数1.23亿元）。

全旗财政支出总计32.19亿元，其中：一般公共预算支出30.16亿元、上解支出262万元、地方政府置换债券还本支出1.96亿元。

收支相抵后，全旗一般公共预算结转结余资金为0.83亿元，全部结转下年使用。

2020年全旗一般公共预算支出完成30.16亿元，同比增加3.85亿元，增长14.65%。分支出功能科目情况看：

（1）一般公共服务支出3.74亿元，同比增加5328万元，增长16.63%，主要用于党政机关行使一般公共服务职能的人员经费、公用经费、专项业务费等事务性支出。

（2）国防支出18万元，同比减少165万元，降低90.16%，主要用于人防办人员经费、公用经费及人防易地建设费支出。

（3）公共安全支出9078万元，同比增加1096万元，增长13.73%，主要用于公检法司部门的机构运转及办案经费，边防、消防部队补助经费等方面支出。

（4）教育支出2.33亿元, 同比增加87万元，增长0.38%，主要用于各类学校运行、基础设施建设以及“两免一补”等各类教育补助支出。

（5）科学技术支出391万元，同比减少29万元，下降6.9%，主要用于科技应用研发、支持科普惠农、社区科普益民活动等。

（6）文化体育与传媒支出5064万元，同比增加1532万元，增长43.37%，主要用于文化、体育、传媒等方面支出。

（7）社会保障和就业支出4.08亿元,同比增加6644万元，增长19.44%，主要用于公益岗位补贴、高龄老人津贴补助、城乡低保、五保、城镇“三无”人员、孤残人员补助、城乡居民社会养老保险财政补助、民政福利事业支出以及离退休人员工资支出。

（8）医疗卫生支出2.29亿元，同比增加678万元，增长3.05%，主要用于综合医院建设、新型农村合作医疗、基本公共卫生、疾病预防控制、农村医疗救助补助、食品药品安全等支出。

（9）节能环保支出0.59亿元，同比减少7068万元，下降54.65%，主要用于污染防治、天然林保护、退耕还林、风沙荒漠治理等方面支出。

（10）城乡社区事务支出2.07亿元，同比增加5910万元，增长39.87%，主要用于市镇建设和园林绿化等方面支出。

（11）农林水事务支出6.3亿元，同比减少5795万元，下降8.42%，主要用于农业方面草原生态奖补、新农村示范村建设、整村推进扶贫、森林病虫害防治、防汛抗旱等。

（12）交通运输支出2.55亿元，同比增加1881万元，增长7.98%，主要用于农村公路、街巷硬化等方面支出。

（13）资源勘探电力信息等事务支出1147万元，同比增加774万元，增长207.51%，主要用于安全生产监管等方面支出。

（14）商业服务业支出355万元，同比增加28万元，增长8.56%，主要用于商业流通、旅游发展和外贸等方面支出。

（15）自然资源海洋气象等支出6864万元，同比增加2635万元，增长62.31%，主要用于土地权属调查、地籍管理以及地震、气象等事务支出。

（16）保障性住房支出2.76亿元，同比增加2.24亿元，增长438.83%，主要用于行政事业单位在职人员住房公积金地方配套、保障性住房建设补助等。

（17）粮油物资储备管理事务支出1089万元，同比增加638万元，增长141.46%，主要用于粮油管理等方面支出。

（18）债务付息及发行费用支出5072万元，同比增加194万元，增长3.98%；主要用于地方政府债券付息及发行费支出。

（19）灾害防治及应急管理支出1131万元，同比减少622万元，下降35.48%。主要用于应急管理事务支出。

（20）其他支出4445万元，同比增加2345万元，增长111.67%，主要用于基础设施建设等方面支出。

(二)政府性基金收支决算情况

2020年全旗政府性基金收入完成7573万元，同比减少2278万元，下降23.12%。其中：国有土地使用权出让金收入7472万元，同比减少2218万元，下降22.89%；污水处理费收入94万元，同比减少57万元，下降37.75%；城市基础设施配套费收入7万元，同比减少3万元，下降30%。

汇总当年收入、上级补助、上年结余等，政府性基金总收入为4.43亿元（包括上年结余数0.06亿元）。

2020年全旗政府性基金支出总计4.2亿元（本年政府性基金支出3.82亿元、偿还地方政府专项债券还本支出3858万元）。其中：文化旅游体育与传媒支出9万元，同比减少37万元，下降28.19%；社会保障和就业支出851万元，同比减少334万元，下降28.19%；国有土地使用权出让收入支出3873万元，同比减少3953万元，下降50.51%；城市基础设施配套费支出7万元，同比减少125万元，下降94.7%；污水处理费支出94万元，同比减少146万元，下降60.83%；农林水支出106万元，同比减少20万元，下降15.87%；债务付息及发行费用支出2428万元，同比增加222万元，增长10.06%；其他支出1.79亿元，同比增加1.7亿元，增长20倍；抗疫特别国债支出1.29亿元。

收支相抵后，全旗政府性基金结转结余为2268万元，全部结转下年使用。

（三）社会保险基金收支决算情况

2020年，全旗社会保险基金收入9.9亿元，当年社会保险基金支出9.77亿元，年终滚存结余2.88亿元。

（四）地方政府债券收支决算情况

2020年我旗地方政府一般债券转贷收入3.23亿元，其中：新增债券1.27亿元；再融资债券1.96亿元。地方政府一般债券还本支出1.96亿元。

（五）“三公”经费决算情况

全面贯彻落实中央关于过“紧日子”、压减一般性支出的有关决策部署，严格执行 “八项规定”，结合公务用车制度改革，严格控制“三公”经费支出，各项行政运行成本得到较大幅度降低。全年“三公”经费支出1223.60万元，同比减少578.50万元，下降32.10%。其中：公务接待费328.66万元，同比减少32.37万元，下降8.97%；公务用车运行维护费792.44万元，同比减少488.81万元，下降38.15%；公务用车购置费102.50万元，同比减少51.24万元，下降33.33%。

二、2021年上半年预算执行情况

今年以来，旗财政局按照旗委、政府的决策部署，沉着应对经济下行带来的复杂变化和严峻挑战，以保工资、保运转、保基本民生为出发点，以保重点、保发展为着力点，大力培植财源，集中抓收入，扎实做好预算执行各项工作。

（一）一般公共预算执行情况

1.收入完成情况。上半年，全旗一般公共预算收入完成4.02亿元，同比增加1.1亿元，增长37.98％，完成全年收入任务7.37亿元的54.59%。

分结构看：税收收入完成3.45亿元，占一般公共预算收入的85.83%；非税收入完成5697万元，占一般公共预算收入的14.17%。

分税种看：增值税完成1.2亿元，同比增加2322万元，增长24.12%；企业所得税完成6890万元，同比增加2142万元，增长45.11%；个人所得税完成641万元, 同比增加68万元，增长11.87%；资源税完成2400万元，同比增加630万元，增长35.59%；城市维护建设税完成2022万元，同比增加561万元，增长38.4%；房产税完成2010万元，同比减少729万元，增长56.91%；印花税完成807万元，同比减少70万元，降低7.98%；城镇土地使用税完成4459万元，同比增加557万元，增长14.27%；土地增值税完成174万元，同比增加89万元，增长104.71%；车船税完成482万元，同比增加32万元，增长7.11%；耕地占用税完成478万元，同比减少623万元，下降56.58%；契税完成629万元，同比增加288万元，增长84.46%；环境保护税完成1580万元，同比增加126万元，增长8.67%。

2.支出完成情况。上半年，全旗一般公共预算支出完成11.87亿元，同比增加1.92亿元，增长19.29%。将“三保”工作摆在重要位置，纳入全年重点工作，通过压缩一般性支出等措施，多渠道整合盘活财政资金，实现了人员工资按时足额发放和机关正常运转，以及基本民生领域的资金调度。其中：社会保障和就业、农牧林水、教育、科技等八项民生保障支出达8.38亿元，同比增长20.32%，占总支出的比重达70.55%。

一是确保教育事业支出有效落实。教育支出9103万元。及时发放教育保障经费1183.89万元，惠及9902名学生。其中：发放2020年安全乘车资金104.73万，惠及学生1547名；发放幼儿园“一免一补”资金101.47万元，惠及幼儿人数592名；发放义务教育“两免一补”资金530.2万元，惠及中小学生5755名；发放高中“两免”资金、高中助学金、高中生均经费、蒙语授课寄宿生补助254.35万元；学前教育生均经费、学前资助113.14万元，教师培训费支出80万元。

二是确保社会保障和就业支出有效落实。社会保障和就业支出1.98亿元。城市低保月补助水平在2020年基础上增加36元，达到725元，惠及740户1074人；农牧区低保年补助水平在2020年基础上增加176元，达到6042元，惠及3543户5440人；农牧区特困人员分散供养年补助标准在2020年基础上增加200元，达到8200元，惠及231人。

三是确保医疗卫生与计划生育事业支出有效落实。医疗卫生与计划生育事业支出1.26亿元。配套城乡居民基本医疗保险（每人27.84元）279.25万元，惠及10.03万人。配套城乡医疗救助（每人12元）107.67万元，惠及11.22万人。推动疾病预防控制、妇幼健康等重大公共卫生服务项目顺利实施。投入疫情长效防控资金304.68万元，全力做好疫情防控资金保障工作。

四是确保农牧林水事务支出有效落实。农牧林水事务支出2.49亿元。预算安排农业保险保费补贴234万元，林业保险保费补贴91.1万元。争取上级衔接乡村振兴补助资金3247万元，本级配套400万元，做好脱贫攻坚与乡村振兴的有效衔接。同时，争取上级牧区现代化专项资金4000万元，旗本级预算安排资金1000万元，已拨付2100万元，做到以牧区现代化试点工作为牵引，充分发挥财政资金杠杆撬动作用，建立多元稳定投入保障机制，全力推进乡村振兴战略深入实施。在着力支持做大做强现代农牧业的同时，不断强化惠民政策落实，先后通过“一卡通”发放53项惠农惠牧补贴资金0.9亿元。计划争取上级农村公益事业建设财政奖补资金603.38万元，地方配套资金232.07万元，实施财政奖补项目31项。

五是确保节能环保支出有效落实。节能环保支出5654万元，其中：环境监测与监察支出268万元；污染防治支出1220万元；自然生态保护2462万元；风沙荒漠治理278万元。加强大气、水、土壤污染防治，重点实施生态环境治理、天然林资源保护、退耕还林还草和京津风沙源治理等工程建设。

六是确保个人工资支出有效落实。在财力非常紧张的情况下，大力压缩一般性支出，集中财力保工资，严格在每月15号左右将干部职工工资、津补贴、城乡五保、低保和各项社会保险发放到位。

（二）政府性基金预算执行情况

上半年，全旗政府性基金收入完成2206万元，同比增加1230万元，增长126.02%；政府性基金支出完成2212万元，同比增加271万元，增长13.96%。

（三）社保基金预算执行情况

上半年，全旗各项社会保险基金收入完成1.67亿元；全旗各项社会保险基金支出完成2.66亿元。截止6月末累计结余0.97亿元。

（四）预算公开及绩效评价情况

1.预算公开情况。按照《预算法》要求, 除涉密单位不予公开以外, 全旗 71个预算主管部门和121个所属部门在旗人大批复后20日内，及时在内蒙古自治区财政厅网和乌拉特中旗人民政府网上统一公开了2021年政府预算和部门预算，公开内容完整率、及时率、公开率达到100%。

2.绩效评价情况。上半年对2020年度 37个财政扶贫项目开展了绩效自评，涉及资金4007万元，自评率达到100%。完成了126个部门2021年绩效目标申报表填报、审核工作。同时，制定了《乌拉特中旗绩效管理试点方案》，进一步明确了绩效管理工作时间表和路线图。现已通过了市财政局批复。并且初步与内蒙古安普永信会计师事务所达成服务协议，协助我旗建立全过程预算绩效管理链条，争取于2022年底，完成建立起全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。

（五）上级转移支付和债券资金拨付及使用情况

我旗积极争取并用好一切有利政策，综合运用专项债券等，重点支持涉及全旗民生和经济社会发展的等重大项目建设，全力保障事关全旗长远发展的重大项目顺利实施。上半年，共争取上级专项、转移支付资金和地方政府债券资金13.32亿元，其中：专项资金6.45亿元，财力性转移支付3.38亿元，地方政府债券3.49亿元（一般债券3.1亿元、专项债券0.39亿元）。根据上级下达资金用途及项目工程进度，按时进行拨付。

（六）政府债务情况

我旗牢牢守住不发生区域性和系统性风险的底线，切实防范和化解财政金融风险。将政府性债务纳入预算管理，优先安排还本付息资金，建立政府债务风险预警机制，按照《乌拉特中旗政府性债务风险应急处置预案》的要求，在严格控制政府债务增长的同时，安排专人定期分析、测算，实行政府债务动态管理。上半年，我旗共化解债务2.77亿元，完成全年任务数3亿元的92.33%。截至目前，我旗政府债务余额42.14亿元，其中：限额内债务23.41亿元，隐性债务18.73亿元。

三、下一步工作思路

一是以组织收入为核心，着力保持财政平稳运行。深化税收制度改革，严格依法治税，发挥涉税信息平台作用，密切跟踪重点税源企业、重点项目工程，加强对企业纳税的监控，做到应收尽收。强化收入预期管理，完善财政收入分析通报调度机制，加强横向对比调度、重点行业和企业调度，提高精准度。强化收入征缴入库管理，平稳有序组织收入，做到财政收入有质量、可持续。规范政府举债融资机制，严格落实《政府隐性债务风险化解实施方案》，压实化债工作主体责任，确保按时完成既定化债任务。

二是以保障和改善民生为重点，着力优化财政支出结构。牢固树立公共财政理念，继续大力实施各项民生工程，完善公共服务体系，保障群众基本生活，不断满足人民日益增长的美好生活需要。坚持农牧业农村牧区优先发展，建立健全财政支持城乡融合发展政策体系，加快实施乡村振兴战略。优化财政支出方向和支出重点，集中财力办大事，把钱用在刀刃上，在保民生、保重点的同时，多做打基础、利长远、建机制、求实效、可持续的事情。严格债券资金使用，确保新增债券资金发挥最大化的效益。从源头上强化资金整合，清理盘活财政存量资金，规范专项资金设立审批、分配管理、审核拨付，统筹安排项目建设，整合用途相近、使用分散的项目资金，提高资金使用绩效。牢固树立过紧日子思想，坚持勤俭办一切事业、严格执行中央八项规定，从严控制一般性支出，确保“三公”经费只减不增。

三是以开展绩效管理为抓手，着力提升理财水平。深化部门预算改革，加强部门综合预算管理，实行部门预算资金统一编制、统一管理、统筹安排。推进预算公开评审机制，加强项目评审结果运用，提升预算编制质量。加强国库动态系统监管，规范财政资金使用规范化、制度化操作。进一步完善预算追加程序，严格审核预算追加方案，增强预算严肃性。加快重点项目支出进度，强化直接支付预算、政府采购预算执行，提高财政支出效益。加强行政事业单位专户清理工作，严禁设立不合规的专户，严格控制专户开设的审批。完善各类国有资产管理体制，高度重视地方政府性债务投资项目资产管理，促进国有资产保值增值，有效防止国有资产流失。坚持“花钱要有效、无效要问责”，逐步将全过程预算绩效管理范围覆盖预算单位，重点加强财政专项资金绩效评价，注重结果运用，提高资金使用效益。坚持问题导向，建立健全覆盖财政运行全过程的监督机制，常态化开展财政监督检查，全方位保障财政资金安全。

今后我们将继续按照“保工资、保运转、保基本民生”的要求，履职尽责，勇于担当，努力完成全年各项目标任务，推动经济社会健康发展。

以上报告，请予审议。

2021年8月20日