五原县政务公开

今年以来，在县委、政府和市审计局党组的领导下，围绕中心，服务大局，切实加强公共资金、国有资产、公共资源的审计监督，充分发挥“经济卫士”的监督职能作用。全年共完成审计项目43个，审计金额70.27亿元，查出违规及管理不规范资金金额11.98亿元，归还原渠道资金16.84万元，审减工程造价1882.85万元，向被审计单位提出审计建议88条，促进被审计单位建章立制16项，向相关主管部门移送问题线索12件。向各级各类媒体报送信息简报80篇，采用51篇次，向县政府报送审计专报8期。县政府和县审计委员会采纳审计建议，制定出台规范性文件6个，县人大常委会批准和审议通过审计工作报告2个。对符合公告条件的12个审计项目，在政府网站进行了公告。

一、2020年工作开展情况

（一）坚持党建引领，落实全面从严治党责任

1.持续加强思想政治建设。一是抓好党员干部政治理论学习和业务知识培训，着力建设高素质专业化审计干部队伍。组织党员干部深入学习贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中全会精神，学习习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记关于审计工作的重要指示批示精神，加强业务学习和实践锻炼，进一步提高党员干部思想政治素质和业务工作能力。全面落实以明目标、明重点、明举措、明规矩和知识考试为主的“四明一考”学习举措，被中国审计杂志采稿宣传。二是着力加强基层组织建设。深化基层党建标准化规范化建设，扎实开展融合党建、支部建设创提行动。认真落实“三会一课”、组织生活会、谈心谈话、民主评议党员等组织生活制度，不断提升党组织创建水平。

2.持续加强审计机关自身建设。一是注重机关党风廉政建设，认真履行全面从严治党主体责任，层层分解目标任务，以审计现场管控为重点，层层签订《廉政责任书》，层层压责、人人担责。严格执行审计“四严禁”工作要求和“八不准”工作纪律，主动担当作为，以过硬作风推动审计工作开展。二是抓好纪律作风建设。紧扣年初制定的工作计划，始终把纪律和规矩挺在前面，持之以恒抓好中央八项规定精神的贯彻落实，及时通报、学习违反中央八项规定精神、形式主义和官僚主义等典型案例，开展廉政谈话28人次，观看警示教育片《抉择》《路》等4次，讲党课4次，在重要时间、重要节点发送廉政提醒信息，进行明查暗访，不定期检查审计现场，促使全体人员提高遵章守纪的自觉性。通过召开廉政教育会议、廉政提醒谈话、纪律公示、监督检查、开展廉政回访等形式，确保教育监督无缝隙、不断线。目前有17名审计干部被县纪委评为清风干部。三是注重意识形态工作。局党组始终坚持和加强党对意识形态工作的全面领导，依托县审计局办公场地，在办公场地张贴学习十九届四中、五中全会精神、疫情防控、社会主义核心价值观等宣传标语、图片，积极宣传党的思想理论，发挥阵地作用，强化宣传引领；持续加强对本单位微信工作群和“两微一端”等阵地的建设和管理，确保意识形态工作责任制落实落细。四是积极开展文明创建工作，全体干部职工定期到包联小区、创建路段进行环境整治，卫生知识宣讲，关爱留守儿童。组织干部职工参加义务献血、义务植树等活动，扎实巩固市级文明单位标兵成果。科级干部帮扶27户精准扶贫户，实现了贫困人口稳定脱贫，一年来，共投入帮扶资金及物资5万余元。五是三务公开工作取得新的进展，做到了应公开尽公开。六是切实做好巡察整改工作，聚焦巡察反馈的10个问题，逐条逐项进行整改，召开专题民主生活会，通过深入查摆问题和开展批评和自我批评，使领导班子及成员在政治、思想、作风上得到有效转变和提升。向县委巡察办报送了《五原县审计局党组巡察整改情况的报告》。此外，对涉黑涉恶腐败、“保护伞”、“影子公司”和涉煤违规违法问题进行了集中排查。

3.审计队伍建设有序推进。一是加强对党员的日常教育管理，制定学习计划、成立学习小组、定期学习交流、开展学习测试、丰富群团活动；组织开展主题党日、社区共建、帮扶慰问、文明创建、疫情防控等实践活动，大力弘扬社会主义核心价值观，使党员干部保持不忘初心和使命。二是加强审计业务学习和培训，提高审计业务人员综合素质。利用中国审计数字在线进行业务线上学习，利用审计会商系统组织全体干部参加视频培训，选派干部参加自治区、市、县组织的各类培训。三是开展“导师带徒”活动，通过以老带新“传、帮、带”的方式对年轻同志进行定期跟踪和培养，使其尽快成长。四是在提升政治觉悟、专业能力、综合素质上下功夫，结合“全员履职承诺”和“审计质量提升年”活动，加强机关党建管理和队伍建设，机关面貌焕然一新，成为我局工作一大亮点。同时，积极选派干部参加区厅和市审计局统一组织的审计项目，达到了实战练兵的目的；积极创造条件，鼓励干部提升学历和职称，今年两名同志被评为高级职称，目前我局已有中高级职称19名，审计署计算机中级4名。全市“审计技能团队竞赛”排名第二，全县“年轻干部大比武”有四名同志进入知识达人榜单，一名同志被评为全市“学习强国”学习先进个人，四名同志提交的调研论文获自治区审计厅三等奖，一名同志提交了审计“两统筹”调研论文。

（二）聚焦主责主业，充分发挥监督职能

1.全面推进审计项目工作。

一是持续开展政策跟踪审计，完成了全年重大政策落实跟踪审计、化解政府债务审计，关注企业疫情期间存在的主要困难和政策诉求，收集相关针对政策措施落实的意见建议，深入了解惠企措施的执行进度和实际效果，提出针对性建议，推动重大政策措施落地生根、发挥实效。二是扎实开展专项资金审计，完成了应对新冠肺炎疫情防控资金和捐赠款物专项审计、县红十字会“博爱一日捐”专项资金审计，对审计过程中发现的资金使用不规范、使用进度缓慢、物资分配不及时等问题，建议政府出台了《关于切实做好新型冠状病毒肺炎疫情防控资金和捐赠款物专项审计有关工作的通知》，被审计单位积极整改，并反馈了整改结果；三是深入开展预算执行及其他财政收支审计，完成了 2019年度县本级预算执行审计，延伸审计了发改委、司法局、人社局等8个部门的预算执行及财政收支情况，揭示出预算编制与执行、财政资金、政府采购、专项资金、财政存量资金统筹盘活等方面存在的问题并提出意见建议；代表县政府向县人大常委会作2018年度本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况报告，得到县人大常委会充分肯定。四是强化监督，关注权力运行和制约。今年对12名党政领导干部进行了任期经济责任审计，查出违规采购、不合规票据列支、违规划转资金、资产管理不严格等10类问题，已移送相关主管部门。五是推进领导干部自然资源资产审计，助力生态文明建设。运用“五步法”审计模式对水利局原局长张瑞钧履行水资源资产责任情况进行审计，发现饮用水水源地保护区管理不到位、未严格实施取水许可制度、推进城镇供水价格改革缓慢等10个问题，及时进行了反馈，水利局积极开展整改工作。六是聚焦重点项目及政府投资审计，完成了五原县五万亩“改盐增草兴牧”试验示范工程、隆兴昌镇污水处理厂扩容改造工程、五原县城区视频监控工程、五原县拘留所建设工程等9个重大建设项目，审计发现建设项目施工不规范、规划许可证办理不全面、工程结算不实，社会中介审核机构把关不严，工程造价不实等问题，已移送相关部门处理。同时，建议政府出台了《关于五原县进一步完善和规范政府投资建设项目工程价款结算审计工作的实施意见》；七是完成了全县65个一级预算单位财务数据采集转换和标准化工作，实现了审计监督全覆盖；完成了市局安排的乌拉特前旗人防系统腐败专项治理审计、磴口县扶贫资金和乡村振兴资金审计、五原县城镇职工基本医疗保险和城乡医疗救助基金收支管理及债权债务情况审计、临河区委组织部党费收缴使用管理情况审计、五原县农村牧区基层基础保障经费及党费使用管理情况审计及信息系统审计；完成了县委政府安排的全县12个社区经费收支情况审计和机关事务局等5个单位的财政收支审计。同时，还安排审计人员参加了市委第七、八、九轮巡察工作。

2.严格落实县委审计委员会办公室职责

召开了县委审计委员会第二会议，向审委会汇报了2020年审计工作情况和2019年县本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况，审议并通过了《中共五原县委审计委员会办公室公文运行工作规定》《中共五原县委审计委员会联络员工作制度》及《中共五原县委审计委员会办公室关于纠正“以审代结”问题的通知》。

（三）创新审计手段，全面提升审计质量

一是在管理方式上谋创新，为进一步提升审计质量，把2020年确定为“审计质量提升年”，按照年初制定的《审计质量创优办法》要求，全体干部围绕全年工作任务和各自的工作职责作出履职承诺。既提高了工作效率，又提升了审计质量；二是在审计技术上谋创新，今年在县本级预算执行审计和医疗保险管理中心经济责任审计中采用“数据先行”的大数据审计方式，全方位提升了审计效率；三是在审计思路上谋创新，以预算执行审计为依托，融合开展经济责任审计、领导干部自然资源资产审计等审计项目，采取“一个审计组、一次进点、一批实施”的项目管理方式，努力做到一审多项、一审多果、一果多用。

（四）坚持四个强化，实现项目全程管控

一是强化质量控制，以“审计质量提升年”为契机，完善审计项目管控机制，实行“审前调查、审中座谈、审后回访”全过程控制，定期开展审计业务研讨会、审计项目推进会，着力提升审计质量；二是强化现场管理，对每一个审计项目明确审计进度、完成时限及相关责任人，压实责任、倒逼时限，提升审计现场管理精细化水平；三是强化法规复核，明确法规股在审计质量控制中的监督定位；四是强化审计报告质量控制，对审计中发现的普遍性、倾向性的问题进行整理归纳提炼，从体制机制上研究解决问题的办法，提出审计意见建议。

（五）加快审计信息化建设步法

今年投入10余万元用于更新电脑、购买法规软件、人员培训等，完成了2019年数字化档案录入工作，2020年数字化档案录入前期工作已准备就绪。把计算机辅助审计作为提升审计工作质量的重点，多措并举不断提高审计信息化建设水平。加快推进OA办公软件的应用，逐步实现公文网上传阅、审批，切实提高了审计工作效率。

（六）狠抓整改落实，做好审计整改后半篇文章

一是认真落实县审计委员会第二次会议精神，审计监督关口前移，在人大监督的基础上，加强与党政两办的联系对接，落实好整改督促工作。对于部门能改不改、久拖不改、消极整改等问题移送县纪委，以案促改，为规范权力运行凝聚强大合力。二是建立问题台账，整改一个销号一个，全面提升整改成效；三是按照《五原县关于加强审计整改落实工作的意见》，将审计查出问题整改情况纳入县委政府对全县机关事业单位绩效管理考核内容，切实压实责任。

二、存在的问题

一是信息化建设相对滞后，由于新时代对审计工作的要求越来越高，传统审计方式已不能适应现代审计的需求，审计人员业务能力与计算机水平不能有效结合，没有充分发挥审计信息化在审计全过程的重要作用。二是审计干部专业知识比较单一，复合型审计人才紧缺。

三、2021年工作计划

（一）明确思路，依法履行监督职能

紧紧围绕县委政府中心工作，积极践行新发展理念，持续开展重大政策措施落实情况跟踪审计，促进政令畅通，发挥实效；扎实开展专项审计，促进重点政策落实、服务大局；深入开展预算执行审计，促进财政资金规范管理、提质增效；加强重点项目及政府投资审计，促进项目建设资金合理、高效使用；强化领导干部任期经济责任审计，促进权利规范运行；继续以创先争优为主线，深化审计质量提升年活动；深入贯彻落实审计署严格规范投资审计工作的要求，依法履行审计监督职责，切实纠正“以审代结”问题，努力推动投资审计转型发展，开创投资审计工作新局面。

（二）创新手段，提升审计监督效能

坚持统筹审计，科学谋划审计项目，以政策跟踪审计、财政审计、经济责任审计“三大板块”为平台，采取融合式、嵌入式、“1+N”等方式，加强不同类型审计项目的统筹融合和相互衔接，推进审计全覆盖有效落实；坚持科技强审，推进以大数据为核心的审计信息化建设，强化“总体分析、发现疑点、分散核查、系统研究”的数字化审计模式，加大业务数据与财务数据、单位数据与行业数据的综合对比和关联分析力度，提高审计质量和效率。

（三）强化落实，做好审计整改工作

一是强化审计服务意识，对审计过程中发现的立即可以整改的问题，要求被审计单位立审立改、边审边改；二是实行动态销号，对已整改到位的问题，建议被审计单位建立长效机制、堵塞漏洞，对未整改到位问题，提出审计整改建议并加大指导力度，确保审计成果得到充分运用；三是强化督查检查压实“一把手”整改责任，联合纪委监委、财政等相关部门对审计整改督办检查，对审计发现问题紧盯不放，采取书面督促、实地督查、考核评价等方式，提高审计整改成效。