巴彦淖尔市政务公开

2021年度巴彦淖尔市粮食流通监督检查所

国有资产报表填报说明

一、数据填报口径

本单位为执行政府财务会计制度的全额拨款事业单位，本单位占有使用的国有资产已全部纳入本报表填报范围。

二、数据审核情况

（一）审核情况。

1.本单位全表审核后核实性问题提示共16条。

(1).提示资产负债表中的资产合计年末数与年初数增减变动不应超过20%，保留原因是本单位因机构改革于2021年9月已撤销，故指标变动超过20%。

(2).提示资产负债表中的流动资产年末数与年初数增减变动不应超过20%，保留原因是本单位因机构改革于2021年9月已撤销，故指标变动超过20%。

(3).提示资产负债表中的负债合计年末数与年初数增减变动不应超过20%，保留原因是本单位因机构改革于2021年9月已撤销，故指标变动超过20%。

(4).提示资产负债表中的净资产年末数与年初数增减变动不应超过20%，保留原因是本单位因机构改革于2021年9月已撤销，故指标变动超过20%。

(5).提示期初数=20报表期末数，保留原因是因此表中无本期盈余科目，故原来将本期盈余数值计入权益法调整科目，现放入权益法调整科目系统审核不通过，故将本期盈余数值直接加入累计盈余。

(6).提示期初数=20报表期末数，保留原因是因此表中无本期盈余科目，故原来将本期盈余数值计入权益法调整科目，现放入权益法调整科目系统审核不通过，故将本期盈余数值直接加入累计盈余。

(7).提示2行1栏应>0，保留原因是本单位因事业单位机构改革已于2021年9月撤销，故编制人数为0。

(8).提示2行2栏应>0，保留原因是本单位因事业单位机构改革已于2021年9月撤销，故年末实有人数为0。

(9).提示23行3栏应>0，保留原因是本单位因事业单位机构改革已于2021年9月撤销，故独立编制机构数为0。

(10).提示封面单位基本性质=“财政补助事业单位”时，13行1、2栏应大于0，保留原因是本单位因事业单位机构改革已于2021年9月撤销，故编制人数、年末实有人数均为0。

(11).提示封面单位基本性质=“财政补助事业单位”时，32行3栏应大于0，保留原因是本单位因事业单位机构改革已于2021年9月撤销，故独立编制机构数为0。

(12).提示当报表类型＝“0”（单户表）时，23行4栏应＝1，保留原因是本单位因事业单位机构改革已于2021年9月撤销，故独立核算机构数为0。

(13).提示23行3栏不等于上期机构人员情况表23行3栏，保留原因是本单位因事业单位机构改革已于2021年9月撤销，故独立编制机构数为0。

(14).提示车辆使用状况为待处置（待报废、毁损等）占固定资产总额超过参考值5%，请提供说明，保留原因是此车辆为民政局减灾中心并入我单位时转入我单位固定资产，但实际车辆仍在民政局使用并未向我单位转交，故车辆使用状况为待处置状态。

(15).提示当合计行13栏=0，单位按实际情况应该有占有、使用的房屋，如没有，提示核实性错误，并需填写说明，保留原因是本单位已于2021年9月撤销，故无使用房屋。

(16).提示当单位未填写办公用房情况，即“合计行”18栏=0时，提示核实性错误，并需填写说明，保留原因是本单位已于2021年9月撤销，故无办公用房。

其中，本单位全表审核后资产数据与上年对比，增减超过20%的共4条。

3.本单位无对外投资情况。

4.与单位财务报告对比审核。本单位纳入部门财务报告，已报送资产报表。

5.与部门决算对比审核。本单位资产报表重点资产房屋、车辆、单价50万元（含）以上的通用设备和单价100万元（含）以上的专用设备，与部门决算相关数据对比无差异。

（二）对报表指标、审核公式和分析表的设置建议。

1.对报表指标设置的建议。

无

2.如有不适用的审核公式，请列出并说明修改意见。

无

3.本地区、本部门自行增加的审核公式，请列出并说明设置依据。

无

三、其他说明情况

无

巴彦淖尔市发展和改革委员会 

2022年3月4日