| 索引号 | FZHGGWYH/2022-01668 | 效力属性 | |
| 发布机构 | 市发展和改革委员会 | 文 号 | |
| 成文日期 | 发布日期 | 2022-04-15 |
2021年度巴彦淖尔市军粮供应中心
国有资产报表填报说明
一、数据填报口径
本单位为执行政府财务会计制度的全额拨款事业单位，本单位占有使用的国有资产已全部纳入本报表填报范围。
二、数据审核情况
（一）审核情况。
1.本单位全表审核后核实性问题提示共13条。
(1).提示其他应收款净额为负值，保留原因是因机构改革，原粮食流通监督检查所因机构改革并入我单位人员经费借记银行存款，贷记此科目。
(2).提示其他应付款为负值，保留原因是粮食流通监督检查所2021年撤销后剩余预算金额均转入我单位，原粮食流通监督检查所存在其他应付款，但财务账还未并入我单位，我单位支付其他应付款后，其他应付款科目为负。
(3).提示流动负债为负值，保留原因是粮食流通监督检查所2021年撤销后剩余预算金额均转入我单位，原粮食流通监督检查所存在其他应付款，但财务账还未并入我单位，我单位支付其他应付款后，其他应付款科目为负。
(4).提示负债合计为负值，保留原因是粮食流通监督检查所2021年撤销后剩余预算金额均转入我单位，原粮食流通监督检查所存在其他应付款，但财务账还未并入我单位，我单位支付其他应付款后，其他应付款科目为负。
(5).提示机构人员情况表中编制人数与上期变动超过10%，保留原因是2021年本单位机构改革调整编制数。
(6).提示资产负债表中的非流动资产年末数与年初数增减变动不应超过20%，保留原因是因事业单位机构改革，我单位2021年将巴彦淖尔市军粮供应管理中心与巴彦淖尔市价格认证中心合并，因此指标变动大于20%。
(7).提示资产负债表中的资产合计年末数与年初数增减变动不应超过20%，保留原因是因事业单位机构改革，我单位2021年将巴彦淖尔市军粮供应管理中心与巴彦淖尔市价格认证中心合并，因此指标变动大于20%。
(8).提示资产负债表中的流动资产年末数与年初数增减变动不应超过20%，保留原因是因事业单位机构改革，我单位2021年将巴彦淖尔市军粮供应管理中心与巴彦淖尔市价格认证中心合并，因此指标变动大于20%。
(9).提示资产负债表中的固定资产净值年末数与年初数增减变动不应超过20%，保留原因是因事业单位机构改革，我单位2021年将巴彦淖尔市军粮供应管理中心与巴彦淖尔市价格认证中心合并，因此指标变动大于20%。
(10).提示资产负债表中的负债合计年末数与年初数增减变动不应超过20%，保留原因是因事业单位机构改革，我单位2021年将巴彦淖尔市军粮供应管理中心与巴彦淖尔市价格认证中心合并，因此指标变动大于20%。
(11).资产负债表中的净资产年末数与年初数增减变动不应超过20%提示，保留原因是因事业单位机构改革，我单位2021年将巴彦淖尔市军粮供应管理中心与巴彦淖尔市价格认证中心合并，因此指标变动大于20%。
(12).提示固定和无形资产存量情况表中固定资产和无形资产年末数与年初数增减变动超过20%，保留原因是因事业单位机构改革，我单位2021年将巴彦淖尔市军粮供应管理中心与巴彦淖尔市价格认证中心合并，因此指标变动大于20%。
(13).提示固定和无形资产存量情况表中固定资产和无形资产年末数与年初数增减变动超过20%，保留原因是因事业单位机构改革，我单位2021年将巴彦淖尔市军粮供应管理中心与巴彦淖尔市价格认证中心合并，因此指标变动大于20%。
其中，本单位全表审核后资产数据与上年对比，增减超过20%的共8条。
2.本单位无对外投资情况。
3.与单位财务报告对比审核。本单位纳入部门财务报告，已报送资产报表。
4.与部门决算对比审核。本单位资产报表重点资产房屋、车辆、单价50万元（含）以上的通用设备和单价100万元（含）以上的专用设备，与部门决算相关数据对比无差异。
（二）对报表指标、审核公式和分析表的设置建议。
1.对报表指标设置的建议。
无
2.如有不适用的审核公式，请列出并说明修改意见。
无
3.本地区、本部门自行增加的审核公式，请列出并说明设置依据。
无
三、其他说明情况
无
巴彦淖尔市发展和改革委员会
2022年3月4日
