| 索引号 | SJJ/2023-01332 | 效力属性 | |
| 发布机构 | 市审计局 | 文 号 | |
| 成文日期 | 发布日期 | 2023-06-07 |
巴彦淖尔市审计局
2023年部门预算公开报告
2023年1月16日
目 录
第一部分 部门概况
一、部门主要职能、职责
二、机构设置及预算单位构成情况
第二部分 部门预算安排情况说明
一、部门预算收支总体情况说明
二、一般公共预算财政拨款收支情况说明
三、政府性基金预算财政拨款支出情况说明
四、国有资本经营预算拨款支出预算的情况说明
五、财政拨款“三公”经费预算情况说明
第三部分 其他公开事项说明
一、机关运行经费安排情况说明
二、政府采购预算情况说明
三、国有资产占有使用情况说明
四、部门组织征收收入计划情况
五、绩效目标设置情况说明
第四部分 名词解释
第五部分 预算公开联系方式及信息反馈渠道
第六部分 部门预算公开表
第一部分 部门概况
一、主要职能、职责
（一）主要职能
巴彦淖尔市审计局是巴彦淖尔市人民政府工作部门,为正处级。巴彦淖尔市审计局贯彻落实党中央关于审计工作的方针政策和自治区党委、市委相关决策部署,在履行职责过程中坚持和加强党对审计工作的集中统一领导。
（二）主要职责
1、负责对全市各行政事业单位财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。维护全市财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障地区经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。
2、贯彻落实国家和自治区审计法律法规和制度，研究制定全市审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，并组织实施；参与起草全市财政经济及其相关的规范性文件草案。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，出具审计报告，做出审计决定或提出审计建议。
3、向市人民政府提交年度市预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受市人民政府委托向市人大常委会提出市本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；向市人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；经市人民政府同意依法向社会公布审计结果；涉及国家民生等重大审计项目向市人民政府有关部门和各旗县区人民政府通报审计情况和审计结果。
4、直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关部门提出处理处罚的建议，并承担相应责任。
（1）市级预算执行情况和其他财政收支，市直各部门（含直属单位）预算的执行情况、决算和其他财政收支。
（2）旗县区人民政府预算的执行情况、决算和其他财政收支，中央、自治区和市财政转移支付资金。
（3）使用市本级财政资金的事业单位和社团的财务收支。
（4）市人民政府投资和以市人民政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。
（5）市所属国有企业、市人民政府规定的国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。
（6）市人民政府管理和社会团体受市人民政府及其部门委托管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。
（7）自治区审计厅授权审计的其他审计事项。
（8）法律、行政法规规定应由审计局审计的其他事项。
5、按规定对市直各部门、旗县区党政领导干部及依法属于市审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。
6、组织实施对贯彻执行国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与财政收支有关的特定事项进行专项审计调查；对使用国家资源、资金和贷款，或与国家税收有关的其他单位进行审计调查。
7、依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市人民政府裁决中的有关事项；协助配合有关部门查处相关重大案件。
8、指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
9、与旗县区人民政府共同领导旗县区审计机关。依法领导和监督旗县区审计机关的业务，组织旗县区审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正旗县区审计机关违反国家规定做出的审计决定。按照干部管理权限协管旗县区审计机关负责人。
10、承办市人民政府交办的其他事项。
二、机构设置及预算单位构成情况
从预算单位构成看，巴彦淖尔市XX部门预算包括：局本级预算和XX个所属事业单位预算。
（一）巴彦淖尔市审计局部门机构及人员基本情况
局本级及下设独立预算单位共有1家，其中：独立核算财政拨款的行政单位1家，非独立核算参照公务员法管理的事业单位为1家，公益一类事业单位为2家。
巴彦淖尔市审计局编制数为87人。其中行政编制人数37人，事业编制人数50人、2021年末实有人数85人，比上年增加6人，其原因招考录用6人。
第二部分 部门预算安排情况说明
一、部门预算收支总体情况说明
部门预算总收入为1601.39万元，其来源为一般公共预算拨款。主要用于本单位正常运转及人员工资。比上年预算净增加181.07万元，上升11.3%。
净增加的主要原因：人员增加，导致工资、社保、住房公积金增加和自治区下达专项资金等收入。
部门支出预算1601.39万元。增加主要是由于人员增加，导致工资、社保、住房公积金增加和自治区下达专项资金等支出。比上年预算增加326.41万元，上升20.38 %。净增加的主要原因：人员增加，导致工资、社保、住房公积金增加和自治区下达专项资金等支出。
（一）部门预算收入情况说明
2023年部门预算总收入1601.39万元，其中：一般公共预算拨款收入1601.39万元，占比100%；
（二）部门预算支出情况说明
2023年部门预算总支出1601.39万元，其中：基本支出1301.39万元，占比81.27%；项目支出300万元，占比18.73%。
主要用于“机构运转、专业活动”方面支出。
二、一般公共预算财政拨款收支情况说明
（一）财政拨款规模情况
财政拨款收支总预算1601.39万元，其中：一般公共预算拨款收入数为1601.39万元，占比100%。
（二）） 财政拨款预算结构情况
部门预算中，财政拨款支出数为1601.39万元，用于以下方面： 一般公共服务（类）支出1265.04万元，占支出的78.99%； 社会保障和就业（类）支出163.18万元，占支出的10.18%；其他社会保障和就业（类）支出8.51万元，占支出的0.53%；卫生健康支出（类）支出73.26万元，占支出的4.57%；住房保障支出（类）支出99.91万元，占支出的6.23%。
（三）一般公共预算财政拨款收入具体使用安排情况
财政拨款预算数为1601.39万元，比上年财政拨款预算数增加181.07万元，具体情况如下：
1. 一般公共服务（类）：财政拨款预算数1265.04万元。主要用于单位运转、人员工资、社保医疗、住房等支出。比上年预算数增加22.39万元，原因是人员增加。
2、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）：财政拨款预算数为154.67万元。归口管理的行政单位离退休（项） 57.4万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出97.27万元，主要用于退休人员工资发放、生活补助和机关事业单位基本养老保险缴费，支出比上年预算数增加65.65万元，原因是人员增加。
3、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）：财政拨款预算数为73.26万元。行政单位医疗51.64万元，公务员医疗补助21.62万元，主要用于机关事业单位人员医疗补助，支出比上年预算数增加10.03万元，原因是人员增加。
4、住房保障支出（类）住房公积金（款）财政拨款预算数为99.91万元。主要用于机关事业单位人员住房保障支出。
（四）一般公共预算财政拨款基本支出情况说明
一般公共预算财政拨款基本支出1301.39万元，其中：人员经费1188.26万元，占基本支出的91.31%；公用经费113.12万元，占基本支出的8.69%。具体情况如下：
1. 一般公共服务（类） 审计事务（款）：财政拨款预算数 1265.04万元。主要用于人员工资和单位运转等支出。比上年预算数增加22.39万元，原因是人员增加。
2、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）：财政拨款预算数为154.67万元。归口管理的行政单位离退休（项） 57.4万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出97.27万元，主要用于退休人员工资发放、生活补助和机关事业单位基本养老保险缴费，支出比上年预算数增加65.65万元，原因是人员增加。
3、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）：财政拨款预算数为73.26万元。行政单位医疗51.64万元，公务员医疗补助21.62万元，主要用于机关事业单位人员医疗补助，支出比上年预算数增加10.03万元，原因是人员增加。
4、住房保障支出（类）住房公积金（款）财政拨款预算数为99.91万元。主要用于机关事业单位人员住房保障支出。
三、政府性基金预算拨款支出预算情况说明
政府性基金预算拨款0万元。
四、国有资本经营预算拨款支出预算的情况说明
我部门2023年无国有资本经营预算拨款支出。
五、 “三公”经费财政拨款支出预算的情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出预算数为10.8万元，占总支出的0.67%，比上年预算减少0.2万元，下降1.82 %；本年预算比上年执行数减少0.2万元，下降1.82%。
“三公”经费财政拨款支出预算数为10.8万元，其中，因公出国（境）费用0万元，占支出的0%；公务接待费0.8万元，占支出的7.41%；公务用车购置及运行维护费0万元，占支出的%，其中，公务用车购置0万元，占支出的0%，公务用车运行维护费10万元，占支出的92.59%。
具体变化及原因情况如下：
1、因公出国（境）费用0万元，比上年预算数增加（减少） 万元，增长（下降）0%，本年预算比上年执行数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。
2、公务接待费0.8万元，比上年预算数减少0.2万元，下降20%，本年预算比上年执行数减少0.2 万元，下降20%。减少主要是由于疫情期间接待减少。
3、公务用车购置及运行维护费10万元，比上年预算增加0万元，增长0 %，本年预算比上年执行数增加0万元，增长0%。其中，公务用车购置 0万元，比上年预算增加0万元，增长0 %，本年预算比上年执行数增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费 10万元，本年预算比上年预算增加0万元，增长0 %，比上年执行数增加0万元，增长0 %。
第三部分 其他公开事项说明
一、机关运行经费安排情况说明
机关运行经费，是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专业材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
我部门（单位）机关运行经费财政拨款预算112.36万元，比上年增加3.88万元，增长3.57 %。主要原因是增加了新考录人员。机关运行经费具体明细如下：办公费12.59万元，水电暖物业费56.04万元，公务接待费0.8万元，邮电费0.8万元，工会经费13.52万元，手续费0.05万元，公务用车运行维护费3万元，其他交通费用25.56万元。
二、政府采购预算情况说明
政府采购预算总额38.2万元，其中：货物类政府采购预算 0万元，工程类政府采购预算 0万元，服务类政府采购预算38.2万元。
三、国有资产占有使用情况说明
截至2021年末，全部门固定资产7092.08万元，无形资产13.89万元。2022年财政厅国有资产配置计划资金0万元，计划新增资产0台。其中：办公设备类配置计划 0 台，资金预算0万元；计算机类设备(包含机房用安全设备等)配置计划0 台，资金预算0 万元。
按照巴彦淖尔市公车改革的有关要求，我部门保留公务用车 2辆。其中：局机关公务用车2辆，包括机要通信应急车辆 0辆、应急保障车辆0辆。参加车改的参公单位保留应急保障车辆0辆，事业单位保有公务用车0辆。
单位价值50 万元（含）以上的通用设备 0台（套），单位价值100 万元（含）以上的专用设备0 台（套），单位价值 200 万元以上大型设备0套。
四、部门组织征收收入计划情况
本部门没有相关非税收入。
五、绩效目标设置情况说明
根据部门预算编制要求，对所有预算项目绩效目标进行设置，2023年，我部门对共计1个预算项目设置绩效目标，从预算执行、产出、效益、满意度等多方面对预算项目进行综合绩效管理。设计项目绩效指标30项，一级指标中：产出指标20项，效益指标 8项，满意度指标 2 项。二级指标中：数量指标 4项，包括参与培训人次、外聘劳务人员数量、公务用车数量举办业务培训班次数等；质量指标4 项，包括培训合格率、资料入党率、审计项目整改抽查率、年终考核合格率等；时效指标 3 项，包括培训完成时间、审计工作完成时间、提交审计报告及时率等；成本指标8项，包括公务用车运行维护费成本、出差补助成本、培训成本、维修维护成本、运算成本、劳务成本、办公设备购置成本、其他商品和服务支出成本等；经济效益指标0项；社会效益指标4项，包括减少违规违法资金使用、避免和减少公共资金损失浪费、全面客观反映事业单位资金的损失浪费等、提高公共资金使用效率；生态效益指标0项；可持续影响指标3项，包括项目持续发挥作用期限、提高预算执行情况、提高档案工作质量达到自治区一级；服务对象满意度指标2项，包括主管部门满意度、审计人员满意度。
第四部分 名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：是指市财政当年拨付的资金。
二、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、事业单位经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入 ：是指除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是指按规定动用的售房收入、存款利息收入等。
五、用事业基金弥补收支差额：是指事业单位在预计用当年的“一般公共预算财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入” 、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年收支缺口的资金。
六、上年结转和结余：是指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
七、基本支出：是指为保障机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和共用支出。
八、项目支出：是指基本支出之外，为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
九、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国内城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务员车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、保险费、过路过桥费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十、机关运行经费：是指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行，用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专业材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
十一、工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类活动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
十二、商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
第六部分 部门预算公开表
一、收支总表
二、收入总表
三、支出总表
四、财政拨款收支总表
五、一般公共预算支出表
六、一般公共预算基本支出表
七、一般公共预算“三公”经费支出表
八、政府性基金预算支出表
九、国有资本经营预算支出表
十、项目支出表
十一、项目绩效目标表
十二、政府采购预算表
备注：1、预算公开表见附件
2、按预算公开编制要求，预算公开报告及公开表的计数单位为万元，而2023年预算编制是以元为计数单位，因此小数点后第二位存在四舍五入的差异。
详见附表：
